Cashflow är ett substantiv (ett ord i neutrum) som beskriver in- och utflödet av pengar i ett företag eller projekt. Begreppet används ofta inom ekonomi och företagsekonomi för att mäta likviditet och betalningsförmåga.
Synonymer till cashflow
- Kassaflöde
- Likviditet
- Pengaflöde
- Kapitalflöde
- Rörelsekapital
Kassaflöde
Kassaflöde är den mest direkta svenska motsvarigheten och betonar faktiska betalningsströmmar in och ut ur kassan. Termen används i både formella rapporter och i löpande ekonomiuppföljning.
Företagets kassaflöde visade en förbättring efter att kreditvillkoren förkortades.
Likviditet
Likviditet fokuserar mer på förmågan att betala kortfristiga skulder snarare än själva flödet av pengar. I formella rapporter används likviditet ofta tillsammans med nyckeltal, medan vardagligt tal kan vara mindre precist.
Bolaget behöver förbättra sin likviditet för att undvika kassakris.
Kapitalflöde
Kapitalflöde har en bredare konnotation och kan innefatta investeringar, finansiella transaktioner och kapitalrörelser mellan länder eller sektorer. Termen hörs oftare i analyser av investeringsflöden och makroekonomi.
Analysen visade hur kapitalflöde påverkar valutamarknaden.
Böjningar av cashflow
- Singular obestämd: cashflow
- Singular bestämd: cashflowet
- Plural obestämd: cashflows
- Plural bestämd: cashflowsen
Företagets cashflow visar om man har tillräckligt med likvida medel för löpande kostnader.
Efter årets sista kvartal var cashflowet positivt, vilket ökade investeringsmöjligheterna.
Vi jämförde flera bolags cashflows för att se vilka som klarade en nedgång i efterfrågan.
Relaterade ord till cashflow
Budget
Budget är en plan för förväntade intäkter och kostnader och kopplas direkt till cashflow eftersom den anger förväntade framtida betalningsströmmar.
Likviditetsplan
Likviditetsplan beskriver hur ett företag tänker hantera tidpunkter då in- och utbetalningar inte matchar, vilket syftar till att säkra ett stabilt cashflow.
Resultaträkning
Resultaträkningen visar intäkter och kostnader under en period och kompletterar cashflow-analysen genom att skilja på redovisat resultat och faktisk likviditet.
Kapitalbindning
Kapitalbindning handlar om hur mycket kapital som är låst i tillgångar, vilket påverkar friheten i cashflow och företagets möjligheter att reagera på likviditetsbehov.
Hur används ordet cashflow?
Ordet används både tekniskt i ekonomi och mer vardagligt i affärssammanhang.
Bokstavlig användning
I bokföring och finans används cashflow för att beskriva in- och utbetalningar över en viss period. Exempel på detta är kassaflödesanalys och prognoser som visar faktiska likvida förändringar.
Investerare granskar ofta ett bolags fria cashflow för att bedöma hur mycket pengar som finns för utdelning eller återinvestering.
Bildlig användning
I överförd betydelse kan cashflow användas för att beskriva kontinuerliga flöden i andra sammanhang, till exempel informations- eller arbetsflöden. Sådana användningar är mer metaforiska och förekommer främst i affärsjargong.
I vardagligt tal kan man också säga att en verksamhet har “bra cashflow” för att signalera stabilitet och handlingsfrihet utan att gå in i tekniska siffror.
Ursprung
Begreppet kommer från engelskan där det är en sammansättning av “cash” och “flow” och har lånats in i svenskan i affärsspråk. På svenska används ofta översättningen “kassaflöde”, men engelska termen är vanlig i internationella sammanhang.
Betydelsen har varit stabil och avser genomgående rörelsen av likvida medel snarare än redovisat resultat, vilket har hållit termen tekniskt tydlig över tid.
Vanliga frågor om cashflow
Vad betyder cashflow?
Cashflow avser nettoflödet av pengar in och ut ur ett företag under en viss period. Det är ett mått på likviditet och betalningsförmåga, och skiljer sig från redovisat resultat genom att fokusera på faktiska betalningar.
Hur räknar man ut cashflow?
Man beräknar cashflow genom att summera inbetalningar och dra av utbetalningar för en period, ofta uppdelat i drift-, investerings- och finansieringsaktiviteter. En kassaflödesanalys visar var pengarna kommer ifrån och hur de används.
Vad är vanliga korsordslösningar för cashflow?
Vanliga lösningar är: Kassaflöde (10 bokstäver), Likviditet (10 bokstäver) och Kapitalflöde (12 bokstäver).
Dessa ord används ofta i korsord eftersom de är vanliga termer inom ekonomi och varierar i längd, vilket gör dem användbara i pussel.
Hur används cashflow i företagsvärdering?
Cashflow används i diskonterade kassaflödesmodeller (DCF) för att uppskatta ett företags värde baserat på framtida fria kassaflöden. Analytiker lägger särskild vikt vid prognoser av framtida cashflow för att bedöma hållbarheten i intjäningen.